Arsyet mbi të cilat Banka e Rusisë mund të revokojë licencën e një banke për të kryer veprimtari bankare rregullohen nga Neni 20 i Ligjit Federal "Për Bankat dhe Aktivitetet Bankare". Rregulloret e Bankës së Rusisë përcaktojnë procedurën për revokimin e licencave bankare.
Udhëzimet
Hapi 1
Arsyet pse Banka e Rusisë ka të drejtë të revokojë licencën e bankës janë:
Shkelja e ligjeve, rregulloreve dhe urdhrave federalë të Bankës së Rusisë.
Hapi 2
Mosdhënia e informacionit.
Hapi 3
Dorëzimi i informacionit jo të plotë ose të pasaktë.
Kjo formulim mund të jepet nga një kompani auditimi vetëm kur kryen një kontroll të detyrueshëm. Faktorët që ndikojnë në mendimet e përdoruesve të pasqyrave financiare janë materiale. Përdoruesit mund të jenë kontribues, aksionarë, investitorë, kreditorë. Për shembull, në pasqyrat financiare, banka tregon një rritje mujore të rendimentit prej 5%. Në këtë rast, investitorët mund të jenë të interesuar në bankën e specifikuar si një objekt investimi, të investojnë kapital dhe të presin fitim. Sidoqoftë, në realitet, banka ka një humbje mujore dhe e fsheh këtë duke siguruar pasqyra financiare të pasakta. Dhe kapitali i investuar nga investitorët u përdor në mënyrë irracionale dhe humbi në mënyrë të pakthyeshme. Rezultati i mundshëm i veprimtarisë së një banke të tillë është falimentimi dhe pamundësia e kthimit të investimit. Dhe si rezultat, investitorët nuk i besojnë jo vetëm kësaj banke, por edhe gjithë sistemit bankar të shtetit.
Hapi 4
Ndërmarrja e veprimeve që krijojnë një kërcënim real për interesat e depozituesve dhe kreditorëve.
Veprime të tilla, në veçanti, mund të jenë zbatimi i një politike kredie shumë të rrezikshme nga një bankë tregtare, dhe jo krijimi i rezervave të përshtatshme, duke marrë parasysh humbjet e mundshme. Nuk është sekret që përqindja e kredive të pashlyera mund të arrijë 30%. Dhe me një menaxhim irracional të aktiveve të bankës, një politikë huazimi analfabet, mund të ketë një mungesë fondesh për të shlyer detyrimet e bankës ndaj depozituesve, aksionerëve, kreditorëve. Si rezultat, aktivitete të padobishme dhe falimentim.
Hapi 5
Prandaj, kontrolli i ngushtë nga ana e Bankës së Rusisë manifestohet në masa që synojnë kryesisht në stabilizimin e sistemit bankar shtetëror dhe atraktivitetin e investimeve të shtetit në tërësi.
Nëse identifikohen shkeljet e mësipërme, autoritetet rregullatore do të detyrojnë Bankën e Rusisë të heqë licencën e bankës.
