Në punët e biznesit, punonjësi dërgohet në një udhëtim pune në një qytet tjetër. Sipas raportit, punonjësit i jepen para, mbi të cilat ai duhet të raportojë te kreu i organizatës. Për ta bërë këtë, llogaritari plotëson një raport paraprak, forma e unifikuar e së cilës miratohet me dekretin e Komitetit Shtetëror të Statistikave të Rusisë Nr. 55, datë 01.08.2011.
E nevojshme
- - forma e formularit të unifikuar të raportit paraprak,
- - dokumentet që konfirmojnë shpenzimet e punonjësit gjatë udhëtimit të punës,
- - vula e kompanisë,
- - dokumentet e punonjësve,
- - dokumentet e organizatës,
- - llogaritësi,
- - porositë hyrëse dhe dalëse të parave të gatshme.
Udhëzimet
Hapi 1
Në formën e një raporti paraprak, futni emrin e ndërmarrjes në përputhje me dokumentet përbërëse ose mbiemrin, emrin, patronimin e një individi, nëse forma ligjore e ndërmarrjes është një sipërmarrës individual, si dhe kompania kodi sipas klasifikuesit të të gjitha-ruse të organizatave dhe ndërmarrjeve.
Hapi 2
Si çdo dokument kontabël i ndërmarrjes, raportit paraprak i caktohet një numër serik dhe data e përgatitjes. Shënoni emrin e njësisë strukturore, pozicionin e mbajtur, mbiemrin, inicialet e personit raportues.
Hapi 3
Vendosni shumën që i keni dhënë udhëtarit në një udhëtim pune, llogaritni shpenzimin e fondeve, të konfirmuar nga dokumentet e paraqitura (bileta, çeqe të arkës, fatura, etj.). Nëse konstatoni se punonjësi ka shpenzuar një shumë më të madhe se sa ishte dhënë në raport, shkruani shifrën e marrë duke zbritur paratë e shpenzuara nga paratë e lëshuara në kolonën e tepricës. Nëse specialisti shpenzoi më pak se shuma e lëshuar nga tavolina e parave e organizatës, tregoni numrin e gjendjes.
Hapi 4
Vendosni shumën e raportit paraprak, domethënë shumën që personi raportues ka shpenzuar gjatë udhëtimit. Shënoni numrin e dokumenteve dhe fletët e dokumenteve të bashkangjitura.
Hapi 5
Raporti paraprak nënshkruhet nga llogaritari që e përpilon atë, duke treguar pozicionin, mbiemrin, inicialet, kryekontabilistin dhe arkëtarin, i cili, nga ana tjetër, pranon bilancin e fondeve nga punonjësi në urdhrin e marrjes ose lëshon shumën e shpenzimet e tepërta në urdhrin e daljes së parave të gatshme, duke treguar numrin dhe datën e porosive.
Hapi 6
Në anën e pasme të raportit paraprak, llogaritari për secilin dokument të bashkangjitur shënon numrin, datën, emrin, shumën e shpenzimit, si dhe shënimet e kontabilitetit për debitin e llogarive, nën llogarit. Llogaritni koston totale të dokumenteve mbështetëse, familjarizoni udhëtarin me një raport paraprak kundër nënshkrimit.
