Çdo organizatë duhet të mbajë evidencë të mallrave, domethënë të regjistrojë mbërritjen dhe nisjen e tyre. Nga departamenti i kontabilitetit, të gjitha dokumentet formohen në regjistra. Për të verifikuar bilancet dhe saktësinë e të gjitha dokumenteve të transportit, për shembull, shënimet e dërgesës, është e nevojshme të hartohen raporte të mallrave.
Udhëzimet
Hapi 1
Raportet e produkteve hartohen brenda periudhës kohore të specifikuar nga menaxheri, por nuk duhet të kalojë dhjetë ditë. Alsoshtë gjithashtu e mundur të kryhet një auditim dy herë në një periudhë, për shembull, në rastin e një inventari, kur është e nevojshme të bëni një raport para dhe pas tij.
Hapi 2
Ky dokument hartohet nga një punonjës i cili është personi përgjegjës materialisht për këtë lloj produkti. Një raport i mallrave hartohet në dy kopje, njëra prej të cilave transferohet në departamentin e kontabilitetit, e dyta mbetet me punonjësit me përgjegjësi materiale.
Hapi 3
Raportet e mallrave duhet të numërohen në një renditje nga fundi në fund, dhe duhet të fillojnë në fillim të vitit. Por ekziston një përjashtim: nëse personi i ngarkuar nuk emërohet nga drejtuesi i organizatës që nga fillimi i vitit, atëherë numërimi do të fillojë nga momenti kur punonjësi fillon detyrat e tij.
Hapi 4
Korrigjimet në raporte lejohen, por vetëm me një linjë të informacionit të pasaktë. Mbi të duhet të shkruani të saktën, dhe ngjitur me të shkruani: kush i bëri rregullimet, datën dhe listën. Në asnjë rast të dhënat nuk duhet të lyhen me një korrektor ose të kryqëzohen me disa rreshta.
Hapi 5
Më shpesh, për një raport të mallrave, përdoret formulari Nr. TORG-29, i cili përbëhet nga dy faqe. Në njërën, fatura regjistrohet, në tjetrën - shpenzimi. Së pari, duhet të tregoni emrin e organizatës në mënyrë të plotë, për shembull, Shoqëria me Përgjegjësi të Kufizuar "Vostok". Pastaj tregoni njësinë strukturore, për shembull, administratën.
Hapi 6
Atëherë duhet të tregoni personin përgjegjës materialisht, pozicionin dhe numrin e personelit. Në tabelën më poshtë, tregoni bilancin në fillim të kontrollit, kjo shifër duhet të korrespondojë me shifrën përfundimtare në raportin e mëparshëm të produktit.
Hapi 7
Në raportin e shitjeve, do të shihni kolonat: dokumenti, shuma. Në të parën, duhet të tregoni datën dhe numrin e dokumenteve të transportit, shuma tregon koston e mallrave (shitja ose blerja). Dokumentet duhet të futen në rend kronologjik, duke qenë jashtëzakonisht të kujdesshëm. Pastaj përmbledh.
Hapi 8
Pastaj shkoni në faqen e dytë - shpenzimet. Dokumentet duhet të futen atje në rend kronologjik. Dokumentet që janë marrë si rezultat i kthimit të mallrave mund të tregohen gjithashtu këtu. Përmbledhni në fund dhe shkruani pjesën e mbetur në fund të testit.
Hapi 9
Pas tabelës, do të shihni kolonën "Shtojca", ku duhet të specifikoni numrin e dokumenteve të transportit. Atëherë personi përgjegjës duhet të nënshkruajë dokumentin.
Hapi 10
Pas kësaj, raporti dorëzohet në departamentin e kontabilitetit. Duhet të kontrollohet në ditën e dorëzimit. Kontabilisti, pasi ka kontrolluar të dhënat, duhet të vendosë shenja në kolonën e 6-të dhe të 7-të të raportit të tregtisë. Necessaryshtë e nevojshme jo vetëm për të verifikuar të dhënat e dokumenteve, por edhe për të llogaritur të gjitha shumat. Pas kësaj, kontabilisti nënshkruan raportin.
