Ditari i arkëtarit-operator është një dokument që duhet të plotësohet çdo ditë kur transferimi është transferuar ose pasi arka të mbyllet. Kontabiliteti i rreptë i faturave, shpenzimeve, leximeve të sporteleve të parave të gatshme lejon që gjatë një kontrolli tatimor të kontrollohen aktivitetet financiare të ndërmarrjes.
E nevojshme
- - Ditari;
- - stilolaps
Udhëzimet
Hapi 1
Regjistri i arkëtarit-operator duhet të jetë i lidhur, i numëruar, i nënshkruar dhe i vulosur në zyrën territoriale të taksave, vulën zyrtare të organizatës suaj, nënshkrimin e kryekontabilistit, arkëtarit të vjetër dhe drejtuesit të ndërmarrjes. Për çdo arkë, plotësoni një ditar të veçantë pa korrigjime, njolla, ngjyrë blu ose të zezë. Isshtë e lejueshme të shkruhet me një stilolaps.
Hapi 2
Arkëtar-operatori është i detyruar të plotësojë të gjitha 18 kolonat që janë në ditar çdo ditë. Në kolonën # 1, tregoni ditën, muajin dhe vitin. Kolona # 2 - numri i seksionit. Nëse priza nuk është e ndarë në seksione, vendosni një vizë në kolonën e treguar.
Hapi 3
Në kolonën nr. 3, shënoni emrin e plotë të arkëtarit ndryshimi i të cilit po transferohet. Kolona Nr. 4 ka për qëllim të regjistrojë leximet në kohën e mbylljes së arkëtarit, ose raportin Nr. Z. Në kolonën numër 5, futni leximet e njehsorit të kontrollit. Kur kontrolloni, zyra e tatimeve nuk kërkon plotësimin e detyrueshëm të kësaj kolone, kështu që ju keni të drejtë të vendosni një vizë në të.
Hapi 4
Kolona numër 6 ka për qëllim futjen e leximeve të sportelit totalizues, shkruaj në të numrat që arka tregon në fillim të ndërrimit të arkëtarit. Në kolonën nr. 7, vendosni nënshkrimin e operatorit të arkëtarit, në kolonën nr. 8 - arkëtarin e vjetër.
Hapi 5
Futni leximet e banakut në fund të ndërrimit në kolonën nr. 9. Në kolonën numër 10, futni shumën e të ardhurave për ndërrimin e punës. Ky është, në fakt, ndryshimi midis kolonave 6 dhe 9. Për të bërë llogaritjen, zbrit nga leximet e numëruesit në fund të ndërrimit, leximet në fillim të ndërrimit.
Hapi 6
Në kolonën 11, shënoni shumën e të ardhurave të parave të gatshme. Në kolonën 12 - numri i çeqeve ose dokumenteve të tjera të pranuara si pagesa pa para në dorë. Kolona Nr. 13 ka për qëllim të tregojë shumën e të ardhurave totale për ndërrim nga transferimi bankar. Kolona nr. 14 është shuma totale e të ardhurave, e llogaritur duke shtuar shënimet në kolonat nr. 11 dhe nr. 13.
Hapi 7
Kolona 15 është një rekord i shumës që ju u ktheni klientëve për kontrolle me grusht. Shuma e kolonave nr. 14 dhe nr. 15 duhet të përkojë plotësisht me shumën e treguar në kolonën nr. 10. Bëni një rimbursim sipas aktit KM-3, sipas çekut të shënuar, të cilin duhet ta anuloni. Në kolonën nr. 16, vendosni nënshkrimin e arkëtarit, në nr. 17 - arkëtarin e vjetër, nr. 18 - kryekontabilistin.
